酒店收入审计主管岗位职责JD.doc

审计文员

更新日期：2015年8月27日

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岗位职责

职位名称 :审计文员

职位级别 :E级

所在部門 :财务部

组织结构

直接上級 :财务经理

职责范围

负责确保酒店所有的营业收入被准确记录，任何账目的出入及时予以汇报。收入审计员负责制作每日的收入报告，按照营业收入核对存入的现金，每天应收账款的流动。此外，日审员还负责确保营业收入每天被记录并报告，并执行与收入程序相关的管理制度。不定期地检查酒店备用金的情况,并有效的推广企业文化及品牌理念。

主要职责

编制收入报告，然后分发给相关部门经理和管理层；

管理酒店使用的发票，确保发票号的连贯性，登记发票，被取消的发票均记录在案，对有偏差的及时汇报上级；

监督各餐厅的管理，特别是對现金结算的账单应防止重复使用，确保营业收入的记录；

确保所有折扣和杂费项目均附有相关单据列明具体收费项目；所有折扣应遵循财务制度；折扣，杂费及垫付款项应备有总结清单，每天提交给财务经理和总经理审批；

对所有涉及优惠券，证书和凭单的活动均应妥善管理，施行安全措施；

审核每日总出纳的汇总表与存款单是否一致；

审查核对预付款项，确保付款到位；

与总出纳一起定期检查备用金总额，并保存各餐厅收款机记录；

审核总出纳的每日现金报表并准备现金溢缺报告；

核對每日收入是否与备份相符，例如：

检查账单中每间房的房价,低于正常房价的房和免费房是否有相关合同或酒店授权的经理签字批准；

检查每笔退款是否填写退款单,是否有客人在单据上和帐单上签名,签名式样是否和RC单上的签名一致；

检查电脑内所有负数,每笔更正是否合理,是否有AM的签名批准；

检查商务中心的收费、手工报表分类是否正确，金额是否与电脑记录一致，代售车船票的手续费及应付款是否正确；

核查洗衣单是否和电脑入帐记录相符；

检查迷你吧的电脑数与客房部交来的报表是否一致，如不一致，根据情况做相应处，如客房统计多于前台入账数，要求前台赔偿；

查看杂项中的Paidout及其手续费、行政酒廊的收费、各项赔款(核对价格明细表)、车租是否正确，并分类计入报表；

核查所有的减免是否合理，是否有经理的批准，并做出当日所有减免报告；

检查有无退房余额不为0的，如有特殊的需在报表上注明原因并不得超过两天；

审核整理、校正房态及差异报告；

审核整理、校正免费房及房态报告；

查验房价，并将房价差异报告交与有关部门经理查阅；

按管理层要求和安排执行各种特殊项目；对照所附账单、凭证、客人账单及报告，审计并平衡账目；

每日汇总客人账单并将总数报与前厅部；保证每日电脑系统平帐；

核对旅行社的回扣；

整理单据、存档；

查证“有效的”修改以及以前的修改，保证这些记录被合适地保管及授权；

整理付款及退款单据，保证其有效性并得到客人的授权；

不定期与会计部被指派员工共同检查各营业点收入备用金，发现偏差，立即向上级汇报调查；

每次备用金抽查报告中长短款差异都必须做出说明，差异大的必须后附相应当班收银员的详细报告，并交由财务总监审批；

根据会计档案法妥善保管收入单据，并对超过保管期的帐单依法进行处理；

每日审核现金的交付和使用情况，如有差异及时向上级请示；

负责审核酒店电脑系统价格代码是否正确；

当酒店业务繁忙之时，每一位员工都有责任和义务接受管理层的安排，自觉并自愿地前往酒店运营部门支持工作；

在部门其它岗位需要协助时，须全力以赴予以协助，以配合酒店业务需要；

有效地推广企业文化及品牌理念；

服从酒店对工作之各项安排，包括内部调动，使酒店运作得以顺利展开；

按酒店标准正确穿着工装及佩戴名牌上岗，时刻保持良好的仪容仪表；

有效地控制及督管部门物资、易耗品的正确使用，节约成本，避免浪费，以保证部门的绩效达到酒店既定预算内执行；

执行上级的要求和安排。

见证：在此我确认已阅读岗位职责，并同意按照以上要求的标准予以执行。

签名：

日期：

部门经理确认 ：

日期：